연말정산 절세 팁, 생활비·의료비 공제 총정리

연말정산은 매년 돌아오는 ‘13월의 월급’ 기회이지만, 준비 없이 맞으면 아쉬운 결과를 얻기 쉽습니다.
특히 생활비 중 일부는 세액공제를 받을 수 있다는 점을 놓치곤 합니다.
오늘은 2025년 기준으로 꼭 챙겨야 할 생활비 공제 항목과 절세 팁을 정리합니다.

1. 카드 사용 공제: 체크카드가 유리하다

신용카드, 체크카드, 현금영수증은 사용금액에 따라 소득공제를 받을 수 있습니다.

총 급여액의 25%를 초과하는 금액부터 공제 혜택이 적용됩니다.

공제율:
- 신용카드: 15%
- 체크카드/현금영수증: 30%
- 전통시장 사용분: 40%
- 대중교통 이용분: 80% (2025년 기준)
활용 팁: 연봉의 25%까지는 공제율이 낮은 신용카드를 사용해 부가 혜택(포인트, 할인)을 누리고, 그 이후부터는 공제율이 높은 체크카드나 현금영수증을 집중적으로 사용하는 것이 유리합니다.

근로자 본인과 부양가족의 교육비는 세액공제를 받을 수 있습니다.

공제 대상:
- 본인: 대학교, 대학원, 직업훈련비 등은 전액 공제 가능 (한도 없음).
- 자녀: 초중고(방과후학교, 교복구입비 등 포함), 대학교 등록금.
- 형제자매: 소득 기준을 충족하는 경우에 한해 공제 가능.
유의사항: 취미 목적의 학원비나 유치원비는 공제 대상에서 제외될 수 있으며, 학원비는 초등학교 입학 전 미취학 아동의 경우에만 가능합니다.

본인과 부양가족을 위해 지출한 의료비는 총 급여액의 3%를 초과하는 금액부터 세액공제를 받을 수 있습니다.

공제 대상:
- 본인 및 부양가족 의료비: 병원비, 약값, 수술비 등.
- 특수 항목: 안경·콘택트렌즈(1인당 연 50만 원 한도), 보청기, 치과 보철 비용 등.
유의사항: 미용 목적의 성형수술이나 건강증진을 위한 보약 등은 공제 대상이 아닙니다.

연말정산은 1월 1일부터 12월 31일까지의 사용 내역을 기준으로 합니다. 따라서 연말정산 준비는 1년 내내 계획적으로 하는 것이 가장 좋습니다.

11~12월 전략:
- 카드 사용 점검: 국세청 홈택스에서 제공하는 ‘연말정산 미리보기’ 서비스를 통해 현재까지의 카드 사용액을 확인하고, 남은 기간 동안 어떤 카드를 쓸지 계획을 세우세요.
- 증빙 서류 확인: 누락된 영수증이나 증빙 서류는 미리 챙겨두는 것이 좋습니다. 모든 공제 자료는 국세청 홈택스 ‘연말정산 간소화 서비스’에서 한 번에 확인하고 제출할 수 있습니다.

연말정산은 미리 아는 만큼 돌려받을 수 있습니다.
카드 사용 비율만 조정해도 수십만 원의 차이가 생기고, 의료·교육비 공제까지 챙기면 더 큰 절세가 가능합니다.
올해는 준비된 절세 습관으로 13월의 월급을 꼭 챙겨보세요.